Đã từng nghe qua thuật ngữ “Chứng từ thanh toán D/P” trong lĩnh vực xuất nhập khẩu chưa? Đây là một thuật ngữ không còn quá xa lạ đối với những người làm trong ngành thương mại quốc tế. D/P là một phương thức thanh toán được sử dụng phổ biến trong thương mại quốc tế, dựa trên việc sử dụng hối phiếu.
Vậy thì cụ thể, phương thức thanh toán D/P là gì? Quy trình thanh toán D/P như thế nào? Hãy cùng tôi giải đáp những câu hỏi này qua bài viết dưới đây.
I. Khám Phá D/P Trong Thanh Toán Quốc Tế
1. Phương thức thanh toán D/P là gì?
D/P là viết tắt của “Documents Against Payment”, trong tiếng Việt có nghĩa là “Chứng từ trao đổi khi thanh toán”. Đây là phương thức thanh toán trong thương mại quốc tế, trong đó người xuất khẩu chỉ giao chứng từ cho ngân hàng khi người nhập khẩu thanh toán đầy đủ hóa đơn hoặc hóa đơn trao đổi. Nghĩa là, người nhập khẩu sẽ không nhận được bộ chứng từ cho đến khi hoàn tất thanh toán cho ngân hàng.
2. D/P at sight là gì?
D/P at sight (thanh toán trả tiền ngay) là một loại D/P đặc biệt. Sau khi nhận được thanh toán từ khách hàng (bên mua), người thanh toán của ngân hàng sẽ giao chứng từ cho khách hàng và lấy chữ ký xác nhận từ khách hàng.
3. Ưu nhược điểm khi sử dụng phương thức thanh toán D/P
Ưu điểm:
- D/P dễ sử dụng, không yêu cầu hạn mức tín dụng từ ngân hàng, thuận tiện cho cả người bán và người mua.
- Chi phí và phí quản lý của D/P thấp hơn nhiều so với các phương thức khác như tín dụng chứng từ.
Nhược điểm:
- Người mua có thể từ chối thanh toán vì bất kỳ lý do gì.
- Nếu hàng được vận chuyển trên quãng đường dài, người bán sẽ phải chịu chi phí vận chuyển trở lại nếu người mua từ chối nhận hàng. Điều này có thể buộc người bán phải bán hàng với giá cao hơn ở nước đến ban đầu.
- Nếu người nhập khẩu từ chối hối phiếu, ngân hàng của người xuất khẩu sẽ không chịu trách nhiệm thanh toán.
II. Quy Trình Thanh Toán D/P
Quy trình thanh toán D/P trong thương mại quốc tế gồm các bước sau:
- Nhà xuất khẩu liên hệ với ngân hàng xuất khẩu để mở tài khoản.
- Người xuất khẩu gửi hàng và chứng từ cho công ty vận chuyển (Freight Forwarder).
- Công ty vận chuyển chuyển hàng và nhận vận đơn (B/L) từ người vận chuyển.
- Người vận chuyển gửi bộ chứng từ đến ngân hàng xuất khẩu.
- Ngân hàng xuất khẩu gửi lại bộ chứng từ cho ngân hàng nhập khẩu.
- Nhà nhập khẩu thanh toán cho ngân hàng nhập khẩu và nhận lại bộ chứng từ.
- Người nhập khẩu giao bộ chứng từ cho người vận chuyển và nhận hàng.
- Ngân hàng nhập khẩu gửi tiền cho ngân hàng xuất khẩu.
- Ngân hàng xuất khẩu chuyển tiền vào tài khoản của người xuất khẩu.
III. Mẫu Hối Phiếu Nhờ Thu D/P
Bên dưới là một mẫu hình ảnh minh họa về hối phiếu nhờ thu D/P:
IV. Những Rủi Ro Khi Sử Dụng Phương Thức Thanh Toán D/P
Mặc dù giao dịch D/P có vẻ khá an toàn đối với người bán, nhưng thực tế lại có những rủi ro sau:
- Người mua có thể từ chối thanh toán vì bất kỳ lý do gì.
- Nếu hàng hóa được vận chuyển trên quãng đường dài, cước phí thường cao và người nhận hàng sẽ phải trả nếu người mua từ chối nhận hàng. Điều này buộc người bán phải bán hàng với giá cao hơn.
- Không giống như thư tín dụng và cam kết thanh toán, nếu nhà nhập khẩu từ chối hối phiếu, ngân hàng của nhà xuất khẩu không chịu trách nhiệm thanh toán.
- Nếu vận chuyển hàng bằng máy bay, người mua có thể nhận hàng trước khi đến ngân hàng và thanh toán.
V. So Sánh D/P Và D/A
Ngược lại với D/P, phương thức thanh toán D/A (Document Against Acceptance) là một hình thức thanh toán khác trong đó người mua không phải trả tiền để có được chứng từ sở hữu hàng hoá.
Thay vào đó, họ chỉ cần chứng minh sự đồng ý với số tiền thanh toán bằng cách ký vào hối phiếu và gửi lại cho người xuất khẩu.
Đối với D/P:
- Người xuất khẩu chỉ giao chứng từ cho người nhập khẩu khi người nhập khẩu thanh toán theo hợp đồng đã ký với người xuất khẩu.
Đối với D/A:
- Chứng từ D/A sử dụng hối phiếu có kỳ hạn. Trong trường hợp này, các chứng từ cần để sở hữu hàng hoá chỉ được ngân hàng thanh toán phát hành sau khi người mua chấp nhận ký hối phiếu có kỳ hạn. Phương thức này có thể hiểu là hình thức trả chậm hoặc hợp đồng tín dụng.
Trên đây là một cái nhìn tổng quan về phương thức thanh toán D/P và quy trình thanh toán D/P. Hy vọng bài viết này đã giúp bạn hiểu rõ hơn về phương thức thanh toán này. Nếu bạn đang quan tâm đến vấn đề thanh toán quốc tế để phục vụ công việc tại ngân hàng hoặc doanh nghiệp xuất nhập khẩu, hãy tham khảo khóa học thanh toán quốc tế chuyên sâu tại Xuất Nhập Khẩu Lê Ánh.
